期货内部稽核是期货公司内部控制体系的重要组成部分，旨在对期货公司的经营活动进行独立、客观的审查和评价，确保公司遵守相关法律法规和内部规章制度。本报告对期货公司近期开展的合规稽核工作进行，提出改进建议，以提升公司合规管理水平。

稽核范围

本次稽核重点关注以下方面：

• 客户管理：客户身份识别、风险评估、交易限制等
• 交易管理：交易审批流程、风控措施、异常交易监测等
• 财务管理：资金管理、会计核算、风险敞口控制等



• 信息安全：数据安全、网络安全、信息泄露防范等
• 内部控制：组织架构、职责分工、内部审计等

稽核发现

1. 客户管理

• 部分客户身份识别资料不完整或不准确
• 风险评估未充分考虑客户的财务状况和投资经验
• 交易限制未根据客户风险承受能力制定

2. 交易管理

• 交易审批流程存在效率低下问题
• 风控措施未覆盖所有交易风险
• 异常交易监测系统存在盲区

3. 财务管理

• 资金管理未严格按照内部规章制度执行
• 会计核算存在错误或遗漏
• 风险敞口控制措施不完善

4. 信息安全

• 数据备份机制不完善
• 网络安全防护措施存在漏洞
• 信息泄露防范意识薄弱

5. 内部控制

• 组织架构不合理，职责分工不明确
• 内部审计职能未充分发挥作用

改进建议

基于上述稽核发现，提出以下改进建议：

1. 客户管理

• 加强客户身份识别工作，确保资料完整准确
• 完善风险评估体系，充分考虑客户的投资能力和风险承受能力
• 根据客户风险承受能力制定个性化的交易限制

2. 交易管理

• 优化交易审批流程，提高审批效率
• 完善风控措施，覆盖所有交易风险
• 加强异常交易监测，及时发现可疑交易

3. 财务管理

• 严格按照内部规章制度进行资金管理
• 加强会计核算的准确性和及时性
• 完善风险敞口控制措施，降低财务风险

4. 信息安全

• 完善数据备份机制，确保数据安全
• 加强网络安全防护措施，抵御网络攻击
• 提高信息泄露防范意识，定期开展安全培训

5. 内部控制

• 优化组织架构，明确职责分工
• 加强内部审计职能，发挥其监督和评价作用

本次期货合规稽核发现了一些问题和不足，但总体而言，期货公司已建立了较为完善的合规管理体系。通过实施上述改进建议，期货公司可以进一步提升合规管理水平，有效防范合规风险，促进公司稳健发展。

附录：稽核工作底稿

[附录中包含详细的稽核工作底稿，包括稽核计划、稽核发现、工作证据等]